新三板審核與IPO披露接軌 首發審核分六步走

新三板審核與IPO披露接軌首發審核分六步走

7月8日晚，證監會網站首次公布非上市公眾公司行政許可事項審核工作流程及申請企業情況，進一步規范行政許可行為，提高監管工作透明度。這預示著，被納入資本市場“正規軍”之后，擬掛牌新三板的企業在審核程序和信息披露方面實行規范化、透明化，與IPO的披露程序相接軌。

長期從事IPO上市咨詢，也為多家新三板企業提供掛牌咨詢服務的前瞻投資顧問認為，征集那會規范擬掛牌新三板企業在審核程序和信息披露方面的行為，可能是在為未來的注冊制打基礎，特別是在掛牌準入方面，只要求掛牌公司信息披露公開、透明、規范，不進行實質審核，不作投資價值判斷，交由市場以及各類市場主體進行遴選和投資判斷。

根據證監會網站公布的審核全工作流程，非公眾上市公司首發審核需闖六道關卡，包括受理、審核、反饋、落實反饋意見、行政許可結論意見、封卷。

首先，證監會受理部門將根據相關規則的要求，依法接收非上市公眾公司行政許可申請文件，并按程序轉非上市公眾公司監管部；

行政許可申請受理后，非上市公眾公司監管部根據申請項目具體情況等，按照審核標準審查申請人的申請材料；

此后，審查人員在審核過程中發現需要申請人補充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查落實的，應當撰寫反饋意見，并將反饋意見轉受理部門告知、送達申請人；

在落實反饋意見環節，申請人應當在規定時間內向受理部門提交反饋回復意見，受理部門將反饋回復意見轉非上市公眾公司監管部；

按要求對申請材料和回復意見審核完畢后，非上市公眾公司監管部撰寫審查報告，做出核準、中止審核、終止審核、不予核準的決定，送辦公廳印制批復文件，再送達于申請人；

最后，非上市公眾公司監管部將及時完成申請材料原件重新分類存檔備查工作。

同時，證監會還披露了非上市公眾公司的排隊名單及審核進度，包括江蘇省鐵路發展股份有限公司、山東齊魯華信實業股份有限公司、濟南圣泉集團股份有限公司、山東家家悅投資控股股份有限公司、山東征宙機械股份有限公司等5家公司。其中前3家已獲得證監會核準，山東家家悅投資正在反饋環節，山東征宙機械的申請文件已獲受理。

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